Работать на себя и одновременно учиться в Германии возможно, если право на проживание, учёба и деловые обязанности совместимы. Иностранным студентам прежде всего нужно выяснить, на каком основании они проживают в стране. Затем идут регистрация деятельности, налоги и медицинское страхование. Здесь самозанятость означает самостоятельную деятельность по немецкому праву, а не специальный налоговый режим другой страны.
Коротко о главном
- При разрешении на проживание для учёбы по § 16b AufenthG для самостоятельных заказов обычно требуется отдельное разрешение ведомства по делам иностранцев, если такая деятельность ещё не разрешена.
- Правило 140 дней касается работы по найму. Оно не разрешает автоматически свободную профессию или коммерческую деятельность на себя.
- Регистрация Gewerbe или налоговый номер не заменяют разрешение, необходимое по миграционному праву.
- Медицинская страховая касса отдельно оценивает, можно ли сохранить страхование в качестве студента.
1. Проверь гражданство и основание проживания
Граждане стран ЕС, Исландии, Лихтенштейна и Норвегии, как правило, могут заниматься самостоятельной деятельностью в рамках свободы передвижения. Для граждан Швейцарии действуют особые правила. Дополнительное разрешение, описанное для студентов с § 16b, обычно не требуется этим группам; общие регистрационные и профессиональные обязанности сохраняются.
Если ты из другой страны, всё зависит от конкретного основания проживания. Не у каждого иностранного студента разрешение по § 16b: воссоединение семьи, постоянное проживание и другие основания могут давать иные права. Всегда читай документ вместе с дополнительным листом. «Beschäftigung gestattet» разрешает работу по найму и имеет более узкий смысл, чем «Erwerbstätigkeit gestattet», включающее также самостоятельную деятельность. Если формулировка неясна, запроси письменное разъяснение разрешённого объёма.
При проживании для учёбы ведомство по делам иностранцев может дополнительно разрешить самостоятельную деятельность по § 21 абзацу 6 AufenthG. Целью проживания остаётся учёба. Ведомство проверяет, в частности, не затруднит ли работа достижение учебной цели и не задержит ли обучение. Подача заявления сама по себе не даёт права начинать.
2. Подготовь конкретное заявление
Опиши будущую деятельность так, чтобы ведомство могло оценить её объём. Запроси местный список документов и учти срок рассмотрения. Обычно полезны:
- краткое описание услуг и потенциальных клиентов;
- реалистичный недельный план с подготовкой, общением с клиентами и ведением учёта;
- прогноз выручки, расходов и прибыли;
- справка о зачислении и подтверждение учебного прогресса;
- документы о квалификации и необязывающие письма о намерениях возможных клиентов;
- при необходимости — разрешение на профессиональную деятельность.
Начинай только после получения необходимого разрешения. До принятия юридически обязывающих заказов тоже выясни допустимость таких действий. Соблюдай разрешённый объём, срок и остальные условия. International Office и университетская служба поддержки предпринимателей могут помочь с подготовкой; решение по праву проживания принимает компетентное ведомство.
3. Свободная профессия или Gewerbe?
Оба варианта — самостоятельная деятельность. Немецкая свободная профессия, «freier Beruf», может включать научную, художественную, писательскую, преподавательскую деятельность или определённые квалифицированные услуги. Классификация зависит от фактической работы и, когда это важно, квалификации. Одного названия «фрилансер» недостаточно. Спорные случаи уточняй в налоговом ведомстве или у налогового консультанта.
Для исключительно свободной профессии обычно не требуется Gewerbeanmeldung — регистрация коммерческой деятельности. Нужно зарегистрироваться в налоговом ведомстве. Начало Gewerbe необходимо одновременно заявить компетентному органу (§ 14 GewO). В зависимости от работы могут потребоваться дополнительные разрешения, внесение в ремесленный реестр или выполнение обязанностей перед профессиональной палатой.
Для небольшой индивидуальной деятельности GmbH не обязательна. Как индивидуальный предприниматель ты можешь вести Gewerbe или свободную профессию, но обычно несёшь личную ответственность. UG или GmbH добавляет расходы и обязанности и не решает вопросы права проживания.
4. Налоговая регистрация и текущие документы
Анкету налоговой регистрации, как правило, нужно подать электронно через ELSTER в течение месяца после начала деятельности (§ 138 AO). Это относится и к свободным профессиям и требуется дополнительно к Gewerbeanmeldung. Опиши работу и реалистично оцени поступления и прибыль. Налоговое ведомство присвоит номер для деятельности.
Студенты не освобождены от налогов автоматически. Для подоходного налога обычно важна прибыль вместе с другими облагаемыми доходами, а не просто выручка. Возникнет ли налог фактически и какие декларации понадобятся, зависит от обстоятельств. Для Gewerbe также может быть значим немецкий промысловый налог Gewerbesteuer.
Немецкий режим освобождения малых предприятий от НДС (Kleinunternehmerregelung) по § 19 UStG касается НДС. Это не организационно-правовая форма и не освобождение от подоходного налога. Перед выбором проверь действующие условия и особенности года начала деятельности. Даже при небольшой выручке международные сделки могут создавать особые обязательства по НДС.
С самого начала учитывай поступления и деловые расходы, сохраняй соответствующие учётные документы и чеки. Чётко согласуй услугу, цену и срок оплаты. Каждый счёт должен содержать сведения, обязательные в твоей ситуации. Отдельный банковский счёт упрощает контроль; учитывай также условия банка.
5. Уточни медицинское страхование и другие обязанности
Сообщи о самостоятельной деятельности своей страховой кассе. По затратам времени, экономической значимости и другим обстоятельствам она определит, является ли это основным занятием. Основная самостоятельная деятельность может исключить обязательное студенческое страхование; при семейном страховании нужно отдельно проверить его условия. Одно зачисление в вуз не гарантирует льготный страховой статус.
Часто упоминаемая граница 20 часов не является общим разрешением. Она важна для оценки социального страхования, но не заменяет ни индивидуальную оценку самостоятельной деятельности, ни требуемое разрешение ведомства по делам иностранцев. Учитывай все занятия, подготовку и последующую работу.
Самостоятельно работающие студенты тоже могут подлежать обязательному пенсионному страхованию, например при некоторых видах преподавания. Уточни это в Deutsche Rentenversicherung. В зависимости от профессии могут быть важны Berufsgenossenschaft или Künstlersozialkasse. Если получаешь стипендию или BAföG, заранее выясни обязанности по уведомлению и влияние на поддержку у соответствующей организации.
6. Онлайн-заказы и фиктивная самостоятельность
Заказ через платформу или от зарубежного клиента не освобождается автоматически от немецких требований. Если работа выполняется из Германии, нужно выяснить право заниматься ею в рамках твоего статуса проживания. НДС зависит, в частности, от услуги, статуса клиента и места оказания услуги для целей налогообложения.
Важно и то, как ты работаешь фактически. Подчинение указаниям и включённость в организацию заказчика указывают на работу по найму (§ 7 SGB IV). Договор с заголовком «freelance» не устраняет этот риск. Однако один клиент сам по себе не доказывает фиктивную самостоятельность. При сомнениях можно рассмотреть процедуру определения статуса в Deutsche Rentenversicherung.
Пример: первый заказ во время учёбы
Ты учишься с разрешением по § 16b AufenthG и хочешь создать сайт для компании. Дополнительный лист разрешает только работу по найму. Даже если заказ займёт всего несколько часов, его нельзя просто включить в правило 140 дней. Ты описываешь проект ведомству по делам иностранцев и запрашиваешь разрешение. Затем уточняешь классификацию деятельности, регистрацию и страховой статус. Начинаешь заказ только с необходимым разрешением.
Список проверки перед стартом
- Документ о проживании и дополнительный лист прочитаны; необходимое разрешение получено.
- Работа, нагрузка и учебный план соответствуют условиям разрешения.
- Классификация как свободной профессии или Gewerbe и возможные профессиональные разрешения уточнены.
- Gewerbeanmeldung, если нужна, и налоговая регистрация запланированы.
- Страховая касса уведомлена; другие страховые вопросы и условия поддержки проверены.
- Договоры, счета, учётные документы, чеки и сроки организованы так, чтобы их можно было проследить.
Частые вопросы
Можно ли работать на себя без разрешения менее 20 часов в неделю?
При проживании для учёбы по § 16b AufenthG обычно нет, если самостоятельная деятельность ещё не разрешена. Небольшое количество часов или низкий заработок не заменяет разрешение.
Входят ли самостоятельные заказы в 140 рабочих дней?
Законодательный учёт рабочих дней касается работы по найму. Для дополнительно разрешённой самостоятельной деятельности действуют условия ведомства по делам иностранцев. Особый порядок учёта неполного рабочего времени по § 16b абзацу 3 тоже не является разрешением на самостоятельные заказы.
Что меняется после окончания учёбы?
После успешного получения высшего образования в Германии § 21 абзац 2a AufenthG может позволить проживание для самостоятельной деятельности, если она связана с приобретёнными знаниями. Переход не происходит автоматически. Заблаговременно уточни подходящее основание проживания в ведомстве по делам иностранцев.
Твой следующий шаг
Сначала выясни право на проживание и реалистичный объём деятельности. Когда старт разрешён, введи регулярную административную работу: сохраняй договоры, выставляй счета, собирай учётные документы и чеки, контролируй платежи. Motorica.io помогает с коммерческими предложениями, счетами и организацией деловых документов.
Источники
- § 16b AufenthG: Учёба и работа по найму
- § 21 AufenthG: Самостоятельная деятельность
- Make it in Germany: Учёба и работа
- § 2 FreizügG/EU: Свобода передвижения
- § 14 GewO: Уведомление о коммерческой деятельности
- § 138 AO: Налоговая регистрация
- § 19 UStG: Освобождение малых предприятий от НДС
- Techniker Krankenkasse: Начало бизнеса во время учёбы
- § 2 SGB VI: Пенсионное страхование самостоятельно работающих
- §§ 7, 7a SGB IV: Работа по найму и определение статуса
Статья даёт общие ориентиры и не заменяет индивидуальную юридическую, налоговую консультацию или консультацию по социальному страхованию. Решающее значение имеют твой конкретный статус проживания и решения компетентных органов.