ELSTER для самозанятых: регистрация и налоговый номер

ELSTER для самозанятых: регистрация, налоговый номер и налоговая декларация просто объяснены

ELSTER — это онлайн-портал немецкой налоговой службы. Самозанятые используют его, чтобы передавать налоговые данные в налоговую в электронном виде, например, анкету для налоговой регистрации, предварительные отчеты по НДС или налоговые декларации.

Кратко объяснено: что такое ELSTER?

ELSTER это онлайн-портал немецкой налоговой службы. Через ELSTER самозанятые, фрилансеры и предприниматели могут заполнять налоговые формы онлайн и отправлять их в налоговую в электронном виде.

Для самозанятых ELSTER особенно важен, потому что многие налоговые процессы нужно выполнять в электронном виде. К ним относятся, например, запрос налогового номера, подача отчетности о доходах и передача данных по НДС.

Важно: ELSTER не заменяет бухгалтерию. Портал служит в основном для электронной передачи в налоговую. Счета, квитанции, поступления оплаты, клиенты и текущие бизнес-данные должны быть заранее аккуратно организованы.

Зачем фрилансерам нужен ELSTER?

Фрилансерам ELSTER в основном нужен для общения с налоговой. В зависимости от вида деятельности, правовой формы и налоговой ситуации могут быть актуальны разные формы.

Типичные случаи использования:

Подать заявку на получение налогового номера для нового бизнеса
Налоговая анкета для единоличных предприятий сдать
предварительная декларация по НДС отправить
годовая декларация по НДС подать
декларация по подоходному налогу подать в электронном виде
расчёт доходов и расходов (EÜR) отправить
декларация по промысловому налогу (Gewerbesteuer) подать, если необходимо
декларация по налогу на заработную плату (Lohnsteuer-Anmeldung) отправить, если есть наемные работники
другие формы и уведомления отправить в налоговую

Не каждая форма касается каждого самозанятого. Какие декларации нужны, зависит, среди прочего, от того, работаете ли вы в торговой или свободной профессии, облагаетесь ли вы НДС, есть ли у вас сотрудники и какой способ определения прибыли вы используете.

Обязателен ли ELSTER для самозанятых?

Для многих налоговых операций требуется электронная передача. Особенно важно это при создании бизнеса: если вы открываете компанию или становитесь самозанятым, с 1 января 2021 года налоговый номер должен запрашиваться в электронном виде через анкету для налоговой регистрации.

Анкету для налоговой регистрации нужно без напоминания отправить в соответствующую налоговую службу в течение месяца после начала деятельности. Официальную информацию об этом можно найти на сайте ELSTER. Создали компанию или стали самозанятым?.

Даже отчет о превышении доходов над расходами обычно отправляется в электронном виде. Для формы EÜR ELSTER обращает внимание на то, что передача осуществляется через электронные каналы согласно официально установленным форматам данных. В исключительных случаях налоговая служба может по запросу освободить от обязательной электронной подачи.

На практике это значит: если вы работаете на себя, стоит заранее создать аккаунт ELSTER и не ждать до истечения срока.

Регистрация в ELSTER: что стоит подготовить

Регистрация в ELSTER бесплатная и осуществляется через официальный портал. Стартовой точкой является страница Создать пользовательский аккаунт.

Для регистрации вам понадобятся следующие данные и доступы:

действующий адрес электронной почты
личный налоговый идентификационный номер
дата рождения
текущий адрес
доступ к вашей почте
надежный пароль
безопасное место для хранения файла сертификата

Налоговый идентификационный номер — это одиннадцатизначный номер. Он действителен постоянно и не содержит личной информации о человеке. Информацию об этом предоставляет Федеральное центральное управление по налогам на странице Налоговый идентификационный номер .

После регистрации вы получите данные для активации. В зависимости от выбранного способа идентификации они придут по электронной почте или по электронной почте и по почте. Только после этого пользовательский аккаунт может быть полностью активирован. Официальная инструкция доступна по адресу Активировать пользовательский аккаунт.

Поэтому закладывайте немного времени. Регистрация запускается быстро, но аккаунт не всегда сразу можно использовать полностью.

Шаг за шагом: создание аккаунта ELSTER

1. Откройте официальную регистрацию ELSTER

Перейдите на официальную страницу регистрации ELSTER: https://www.elster.de/eportal/registrierung.

Не пользуйтесь результатами поиска или рекламными объявлениями, если не уверены. Заходите на ELSTER напрямую через официальную домен elster.de .

2. Выберите пользовательский аккаунт

Выберите, для кого должно быть создано пользовательское учётное запись. Для многих основателей и самозанятых сначала достаточно пользовательского аккаунта для частного лица. В зависимости от ситуации компаниям также может понадобиться организационный аккаунт.

Если вы основали компанию или стали самозанятым, вам дополнительно следует ознакомиться с информацией ELSTER по созданию компании .

3. Выберите вариант входа

ELSTER предлагает различные варианты входа. Для многих пользователей обычной опцией является файл сертификата. Этот файл вместе с вашим паролем служит доступом к вашему ELSTER-аккаунту.

Дополнительную информацию о регистрации, файле сертификата и пароле вы можете найти в официальной справке ELSTER по регистрации.

4. Введите личные данные

Вводите свои данные внимательно. Обратите особое внимание на:

правильное написание вашего имени
корректный налоговый идентификационный номер
актуальную дату рождения
текущий адрес
рабочий адрес электронной почты

Ошибки в этих данных могут привести к тому, что регистрация не будет завершена корректно или возникнут дополнительные вопросы.

5. Ожидание данных для активации

После регистрации вы получите данные для активации. В зависимости от процедуры они будут доставлены по электронной почте или по электронной почте и почтой. Только с этими данными вы сможете активировать свой аккаунт ELSTER.

Официальную страницу ELSTER для активации вы найдете здесь: Активировать пользовательский аккаунт.

6. Сохранение файла сертификата

После успешной активации создайте или получите свой файл сертификата. Сохраните этот файл в безопасном месте и сделайте защищённую резервную копию.

Если вы потеряете свои учетные данные, файл сертификата или пароль, через ELSTER можно запустить процедуру восстановления доступа. Соответствующая страница называется Восстановить вход.

Запросить налоговый номер: Анкета для налоговой регистрации

Если вы начинаете заниматься предпринимательской деятельностью, одной регистрации фирмы недостаточно. Для налоговой регистрации в налоговой службе необходимо заполнить анкету для налоговой регистрации и отправить её в электронном виде.

ELSTER поясняет, что с 1 января 2021 года налоговый номер для компании необходимо запрашивать электронно с помощью анкеты для налоговой регистрации. Анкету нужно отправить в соответствующую налоговую службу в течение месяца после начала деятельности.

Центральная информационная страница по этому вопросу: Создали компанию или стали индивидуальным предпринимателем?.

Для индивидуальных предприятий существует специальная форма ELSTER: Анкета для налоговой регистрации индивидуального предприятия.

Эта анкета, среди прочего, актуальна при начале:

коммерческой деятельности
самостоятельной или профессиональной деятельности
сельскохозяйственной или лесохозяйственной деятельности

Другие правовые формы используют другие анкеты. Обзор можно найти на сайте ELSTER Все формы.

Какие данные важны в анкете?

Анкета для налоговой регистрации — это больше, чем просто стартовая форма. Ваши данные помогают налоговой классифицировать вашу деятельность с налоговой точки зрения.

Типичные данные в анкете:

Личные данные или данные компании
Адрес
Ответственная налоговая служба
Вид деятельности
Начало деятельности
Ожидаемые доходы
Ожидаемая прибыль
Банковские реквизиты
Данные по налогу на добавленную стоимость
Решение по вопросу о режиме: немецкий режим освобождения малых предприятий от НДС (Kleinunternehmerregelung)
Данные по определению прибыли

Вид деятельности

Опишите свою деятельность ясно и конкретно. Не пишите просто «услуги», а как можно точнее укажите, что вы предлагаете.

Примеры:

Веб-дизайн и техническая поддержка сайтов
Уборка зданий для частных и корпоративных клиентов
мобильный парикмахерский сервис
услуги перевода
консультации для малого бизнеса

ожидаемые доходы и прибыль

Оцените реалистично. Слишком высокие или низкие данные могут впоследствии привести к неподходящим авансовым платежам или вопросам.

немецкий режим освобождения малых предприятий от НДС (Kleinunternehmerregelung)

Внимательно проверьте, хотите ли вы использовать немецкий режим освобождения малых предприятий от НДС (Kleinunternehmerregelung). Это решение влияет на то, указываете ли вы НДС в своих счетах и регулярно подаете предварительные отчеты по НДС.

Банковские реквизиты

Укажите счет, который вы надежно используете для своей самостоятельной деятельности. Для чистой организации офиса целесообразно максимально четко разделять личные и деловые платежи.

Подавать налоговую декларацию через ELSTER

После регистрации вы можете заполнять налоговые формы через ELSTER и отправлять их в налоговую электронно.

Самозанятым в зависимости от ситуации нужно подавать разные отчеты. Часто актуальны следующие:

Какие формы нужны, зависит от вашей конкретной деятельности, правовой формы, обязательств по НДС и ситуации в бизнесе. В случае сомнений лучше обратиться в налоговую или к квалифицированному налоговому консультанту.

Подготовка: Эти документы стоит собрать

Прежде чем создавать налоговую декларацию или предварительную декларацию по НДС в ELSTER, ваши документы должны быть полностью подготовлены.

Соберите, среди прочего:

Счета на продажу
Счета на закупку
Квитанции
Подтверждения платежей
Выписки из банковских счетов
Документы, подтверждающие операционные расходы
Контракты
Журнал поездок, если это актуально
Документы по страхованию
Документы по рабочим инструментам
Личные документы сотрудников, если есть наемные работники

Чем более организована ваша текущая офисная работа, тем проще будет позднее электронная подача через ELSTER.

ELSTER не заменяет бухгалтерию

Частая ошибка — считать, что ELSTER автоматически ведет полное бухгалтерское оформление. Это не так.

ELSTER предназначен прежде всего для электронного отправления в налоговую. Настоящая подготовка происходит заранее:

Выписывать счета
Собирать документы
Контролировать платежи
Сопоставлять доходы и расходы
Подготавливать НДС
Держать документы в порядке

Для этого многие самозанятые используют офисное или бухгалтерское программное обеспечение. Motorica может помочь в этом, управляя счетами, документами, поступлениями платежей, клиентами и документами в структурированном виде в одном месте. Налоговое отправление осуществляется позже через ELSTER или при поддержке налогового консультанта.

Частые ошибки при работе с ELSTER

Ошибка 1: Слишком позднее создание аккаунта ELSTER

Многие стартаперы задумываются о ELSTER только тогда, когда срочно нужна налоговый номер. Это может привести к задержкам.

Как избежать ошибки: Создайте свой аккаунт ELSTER как можно раньше, лучше всего сразу после решения заняться предпринимательской деятельностью или вскоре после регистрации бизнеса.

Ошибка 2: слишком поздно подан опросник для налогового учета

Опросник для налогового учета должен быть отправлен в течение месяца после начала деятельности.

Как избежать ошибки: Подготовьте основные данные до заполнения опросника. К ним относятся вид деятельности, дата начала, предполагаемые обороты, банковские реквизиты и решение по вопросу о режиме: немецкий режим освобождения малых предприятий от НДС (Kleinunternehmerregelung).

Ошибка 3: слишком неточное описание деятельности

Неясное описание деятельности может вызвать дополнительные вопросы.

Как избежать ошибки: Конкретно опишите, какие услуги вы предлагаете и для какой группы клиентов вы работаете.

Ошибка 4: Нереалистичная оценка доходов и прибыли

Данные в анкете — это оценки. Тем не менее, они должны быть понятны и обоснованы.

Как избежать ошибки: Составьте простой план с ожидаемыми доходами, расходами и прибылью. Не используйте вымышленные цифры.

Ошибка 5: Потеря файла сертификата

Файл сертификата важен для доступа к ELSTER. Если он потерян, истёк или пароль забыт, доступ можно восстановить через процедуру восстановления ELSTER.

Как избежать ошибки: Сохраняйте файл сертификата в надёжном месте и делайте защищённую резервную копию. Страницу ELSTER для восстановления можно найти на Повторное предоставление доступа к логину.

Ошибка 6: Сортировать документы только в конце года

Кто сортирует документы только перед подачей налоговой декларации, быстро теряет в этом ориентир.

Как избежать этой ошибки: Постоянно собирайте и упорядочивайте документы. По возможности регулярно проверяйте доходы, расходы и поступления денег.

Контрольный список для самозанятых

Перед регистрацией в ELSTER

приготовьте налоговый идентификационный номер
проверьте актуальный адрес
используйте действующий адрес электронной почты
выберите надежный пароль
определите место для файла сертификата
откройте официальную регистрацию в ELSTER: создайте учетную запись

Перед заполнением анкеты для налоговой регистрации

четко опишите вид деятельности
установите дату начала самозанятости
оцените предполагаемые доходы
оцените предполагаемые расходы
проверьте, подходит ли вам режим: немецкий режим освобождения малых предприятий от НДС (Kleinunternehmerregelung)
приготовьте банковские реквизиты
проверить ответственное финансовое ведомство
открыть подходящую форму: Опросник для налоговой регистрации индивидуальных предпринимателей

До подачи налоговой декларации

собирать счета
собирать подтверждающие документы
проверять банковские выписки
распределять доходы и расходы
проверять налог на добавленную стоимость
решать открытые вопросы с налоговой или налоговым консультантом
проверять данные ELSTER перед отправкой
сохранять протокол передачи

Часто задаваемые вопросы о ELSTER

Что такое ELSTER?

ELSTER — это онлайн-портал немецкой налоговой службы. Самозанятые используют его, чтобы электронно передавать налоговые формы и данные в налоговое ведомство.

ELSTER бесплатен?

Да, использование ELSTER бесплатно. Однако могут возникнуть расходы, если вы дополнительно воспользуетесь услугами налогового консультанта или платным бухгалтерским программным обеспечением.

Сколько времени занимает регистрация в ELSTER?

Регистрация может быть быстро начата онлайн. Однако до полной активации аккаунта следует запланировать время, так как данные для активации в зависимости от процедуры отправляются по электронной почте или по электронной почте и почтой. Официальная страница по этой теме: Активировать аккаунт пользователя.

Могу ли я всё ещё подавать налоговую декларацию на бумаге?

Для самозанятых в многих случаях требуется электронная отправка. При учёте доходов через превышение расходов ELSTER указывает, что электронная отправка предусмотрена в принципе. В особо сложных случаях налоговая служба может по заявлению отказаться от электронной отправки.

Дополнительную информацию можно найти на ELSTER по ссылке расчёт доходов и расходов (EÜR) / Приложение EÜR.

Нужен ли мне ELSTER, чтобы оформить налоговый номер?

Да. Если вы создаёте предприятие или начинаете заниматься самозанятостью, налоговый номер запрашивается электронно через анкету для налоговой регистрации. Официальную информацию от ELSTER по этому поводу можно найти на странице Предприятие создано или занялись самозанятостью?.

Получу ли я налоговый номер сразу после отправки?

Нет. Налоговая проверяет анкету и затем присваивает налоговый номер. Согласно ELSTER, вы получите налоговый номер после проверки анкеты налоговой по почте.

Нужно ли регистрироваться в ELSTER каждый год заново?

Нет. Регистрация происходит не каждый год заново. Вы используете свой аккаунт ELSTER постоянно, пока доступ работает и ваши данные актуальны.

Является ли ELSTER бухгалтерским программным обеспечением?

Нет. ELSTER — это прежде всего портал для электронной передачи налоговых данных в налоговую. Текущую бухгалтерию, выставление счетов, учет документов и контроль платежей вам нужно организовать самостоятельно или с помощью подходящего программного обеспечения.

Что происходит, если я пропущу сроки?

Пропущенные налоговые сроки могут привести к неудобствам, например к штрафам за просрочку, дополнительным вопросам или задержкам. Если вы не уверены, лучше заранее связаться с вашей налоговой службой или квалифицированным налоговым консультантом.

Вывод

ELSTER является для самозанятых в Германии важной частью налогового администрирования. Через этот портал важные формы и декларации передаются в налоговую электронно. Особенно важен ELSTER при создании бизнеса, так как налоговый номер получается через анкету для налоговой регистрации.

Тем не менее, ELSTER не заменяет хорошую организацию офиса. Счета, квитанции, платежи и бизнес-данные нужно подготовить заранее полностью и понятно. Те, кто постоянно ведут свои документы в порядке, избегают стресса при заполнении налоговых деклараций, предварительных отчетов по НДС и запросов от налоговой.

Для самозанятых это значит: настраивайте ELSTER заранее, тщательно готовьте данные и не откладывайте выполнение налоговых обязательств до последнего момента.

Источники и состояние

Состояние: 24 июня 2026 года

Эта статья была составлена на основе общедоступной информации немецкой налоговой службы и Федерального центрального налогового управления.

Эта статья дает общий обзор и не заменяет индивидуальную налоговую консультацию. По вопросам налогового характера обращайтесь в свой налоговый орган или к квалифицированному налоговому консультанту.

ELSTER для самозанятых: простое руководство для начала работы