ELSTER للعاملين لحسابهم الخاص: التسجيل والرقم الضريبي

إلستر للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص: شرح بسيط لتسجيل الحساب، ورقم الضريبة، وتقديم إقرار الضريبة

ELSTER هو البوابة الإلكترونية لإدارة الضرائب الألمانية. يستخدمه العاملون لحسابهم الخاص لإرسال البيانات الضريبية إلكترونيًا إلى مكتب الضرائب، مثل استمارة التسجيل الضريبي، المقدمات الضريبية على القيمة المضافة أو الإقرارات الضريبية

باختصار: ما هو ELSTER؟

إليستر هو البوابة الإلكترونية لإدارة الضرائب الألمانية. من خلال ELSTER، يمكن للعاملين لحسابهم الخاص، والمحترفين، وأصحاب الأعمال ملء النماذج الضريبية عبر الإنترنت وإرسالها إلكترونيًا إلى مكتب الضرائب

بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص، ELSTER مهم بشكل خاص، لأن العديد من الإجراءات الضريبية يجب القيام بها إلكترونيًا. ويشمل ذلك على سبيل المثال طلب رقم الضريبة، تقديم حساب فائض الإيرادات، وإرسال بيانات ضريبة القيمة المضافة

المهم: ELSTER لا تحل محل المحاسبة. البوابة تُستخدم أساسًا للإرسال الإلكتروني لمصلحة الضرائب. يجب ترتيب الفواتير والإيصالات والمستحقات المالية والعملاء والبيانات التجارية الجارية بشكل منظم مسبقًا

لماذا يحتاج المستقلون إلى ELSTER؟

يحتاج المستقلون إلى ELSTER بشكل أساسي للتواصل مع مكتب الضرائب. حسب النشاط، الشكل القانوني، والوضع الضريبي، قد تكون هناك نماذج مختلفة مهمة

الحالات النموذجية للتطبيق هي:

التقدم للحصول على رقم ضريبي لشركة جديدة
استبيان التسجيل الضريبي للأعمال الفردية تسليم
الإقرار المسبق لضريبة القيمة المضافة إرسال
إقرار ضريبة القيمة المضافة السنوي تسليم
إقرار ضريبة الدخل تقديم إلكتروني
بيان الإيرادات والمصروفات المبسّط (EÜR) إرسال
إقرار ضريبة الأنشطة التجارية (Gewerbesteuer) قدّم إذا لزم الأمر
إقرار ضريبة الأجور (Lohnsteuer-Anmeldung) إبلاغ، عندما يتم توظيف الموظفين
نماذج ورسائل إضافية إرسال إلى مكتب الضرائب

ليس كل نموذج يخص كل شخص يعمل بشكل مستقل. ما التصريحات اللازمة يعتمد، من بين أمور أخرى، على ما إذا كنت تعمل تجارياً أو حراً، وما إذا كنت ملزماً بضريبة المبيعات، وما إذا كان لديك موظفون، ونوع الطرق التي تستخدمها لتحديد الأرباح

هل إلستر إلزامي للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص؟

بالنسبة للعديد من الإجراءات الضريبية، يُطلب الإرسال الإلكتروني. هذا مهم بشكل خاص عند التأسيس: إذا قمت بتأسيس شركة أو بدأت عملك الحر، يجب تقديم طلب الحصول على رقم الضريبة إلكترونيًا عبر استمارة التسجيل الضريبي منذ 1 يناير 2021

يجب إرسال استمارة التسجيل الضريبي إلى مكتب الضرائب المختص خلال شهر من بدء النشاط دون الحاجة إلى طلب ذلك. يمكنكم العثور على المعلومات الرسمية حول هذا على صفحة ELSTER هل أسست شركة أو بدأت عملك الخاص؟

يتم أيضًا إرسال حساب الإيرادات والفائض بشكل أساسي إلكترونيًا. بالنسبة لـ ملحق EÜR تشير ELSTER إلى أن الإرسال يتم وفقًا لمجموعة البيانات المقررة رسميًا عن طريق النقل الإلكتروني للبيانات. في حالات الصعوبة الشديدة، يمكن لمكتب الضرائب التنازل عن الإرسال الإلكتروني بناءً على الطلب.

بشكل عملي، يعني هذا: من يعمل بشكل مستقل، يجب عليه الاهتمام بحساب ELSTER في وقت مبكر وألا ينتظر حتى يقترب موعد النهائي.

التسجيل في ELSTER: ما الذي يجب أن تحضره

التسجيل في ELSTER مجاني ويتم عبر البوابة الرسمية. نقطة البداية هي الصفحة إنشاء حساب مستخدم.

للتسجيل، يجب أن تكون لديك البيانات والوصولات التالية جاهزة:

عنوان بريد إلكتروني صالح
رقم التعريف الضريبي الشخصي
تاريخ الميلاد
العنوان الحالي
الوصول إلى بريدك
كلمة مرور آمنة
مكان آمن لملف الشهادة

رقم التعريف الضريبي هو رقم مكون من أحد عشر رقماً. إنه صالح بشكل دائم ولا يحتوي على أية معلومات شخصية عن الشخص المعني. توفر البيانات حول هذا الأمر وزارة الضرائب الاتحادية على الصفحة الرقم التعريفي الضريبي جاهز.

بعد التسجيل، ستحصل على بيانات التفعيل. حسب طريقة التعريف التي اخترتها، قد تصل هذه البيانات عبر البريد الإلكتروني أو عبر البريد الإلكتروني والبريد العادي. فقط بعد ذلك يمكن تفعيل حساب المستخدم بالكامل. يمكنك العثور على الدليل الرسمي على الرابط. تفعيل حساب المستخدم

لذلك خططوا لبعض الوقت. التسجيل يبدأ بسرعة، لكن الحساب لا يكون دائماً جاهزاً للاستخدام بالكامل على الفور.

خطوة بخطوة: إنشاء حساب ELSTER

1. افتح التسجيل الرسمي في ELSTER

افتح صفحة التسجيل الرسمية لـ ELSTER: https://www.elster.de/eportal/registrierung

لا تستخدم نتائج البحث أو الإعلانات إذا كنت غير متأكد. اتصل بـ ELSTER مباشرة عبر النطاق الرسمي. elster.de على.

2. اختر حساب المستخدم

اختر لمن سيتم إنشاء حساب المستخدم. بالنسبة للعديد من المؤسسين والعاملين لحسابهم الخاص، يكفي في البداية إنشاء حساب لشخص عادي. قد تحتاج الشركات حسب الوضع أيضًا إلى حساب مؤسسة.

إذا كنت قد أسست شركة أو بدأت العمل الحر، ينبغي لك أيضًا الرجوع إلى معلومات ELSTER. تأسيس شركة يرجى الملاحظة.

3. اختر خيار تسجيل الدخول

تقدّم ELSTER خيارات تسجيل دخول متنوعة. بالنسبة لكثير من المستخدمين، يُعد ملف الشهادة خيارًا شائعًا. هذا الملف يُستخدم مع كلمة المرور الخاصة بك للدخول إلى حسابك في ELSTER.

لمزيد من المعلومات حول التسجيل وملف الشهادة وكلمة المرور، الرجاء الرجوع إلى المساعدة الرسمية لـ ELSTER. التسجيل

4

أدخل بياناتك بعناية. احرص بشكل خاص على:

التهجئة الصحيحة لاسمك
رقم التعريف الضريبي الصحيح
تاريخ الميلاد الحالي
العنوان الحالي
عنوان بريد إلكتروني يعمل

الأخطاء في هذه المعلومات قد تؤدي إلى عدم اكتمال التسجيل بشكل صحيح أو إلى ظهور استفسارات.

5. انتظر بيانات التفعيل

بعد التسجيل، ستتلقى بيانات التفعيل. حسب الطريقة، ستُرسل هذه البيانات عبر البريد الإلكتروني أو عبر البريد الإلكتروني والبريد العادي. فقط بهذه البيانات يمكنك تفعيل حساب ELSTER الخاص بك.

يمكنك العثور على الصفحة الرسمية لتفعيل ELSTER هنا: تفعيل حساب المستخدم

6. حفظ ملف الشهادة

بعد التفعيل الناجح، قم بإنشاء ملف الشهادة أو استلمه. احفظ هذا الملف في مكان آمن واحتفظ بنسخة احتياطية محمية.

إذا فقدت بيانات الدخول الخاصة بك أو ملف الشهادة أو كلمة المرور، يمكنك بدء تجديد الوصول عبر ELSTER. الصفحة المعنية تُسمّى و تمكين تسجيل الدخول مرة أخرى

التقديم للحصول على رقم الضريبة: استمارة التسجيل الضريبي

إذا قررت أن تعمل لحسابك الخاص، فإعلان النشاط التجاري وحده لا يكفي. من أجل التسجيل الضريبي لدى مكتب الضرائب، عليك ملء استمارة التسجيل الضريبي وإرسالها إلكترونيًا.

توضح ELSTER أن رقم الضريبة للشركة يجب طلبه إلكترونيًا منذ 1 يناير 2021 باستخدام استمارة التسجيل الضريبي. يجب إرسال الاستمارة إلى مكتب الضرائب المختص خلال شهر واحد من بدء النشاط.

الصفحة الرئيسية للمعلومات حول هذا الموضوع هي: هل أسست شركة أو بدأت عملك الخاص؟

بالنسبة للشركات الفردية، يوجد نموذج ELSTER خاص بها: استبيان التسجيل الضريبي للشركات الفردية

هذا الاستبيان ذو صلة من بين أمور أخرى عند القبول في:

النشاط التجاري
نشاط مستقل أو مهني حر
النشاط الزراعي والغابوي

تستخدم أشكال قانونية أخرى استبيانات مختلفة. يمكنك العثور على نظرة عامة على صفحة ELSTER. كل النماذج

ما هي المعلومات المهمة في الاستبيان؟

استمارة التسجيل الضريبي أكثر من مجرد نموذج بداية بسيط. معلوماتك تساعد مصلحة الضرائب على تصنيف نشاطك من الناحية الضريبية.

تشمل المعلومات النموذجية في الاستبيان:

البيانات الشخصية أو بيانات الشركة
العنوان
مكتب الضرائب المختص
نوع النشاط
بدء النشاط
الإيرادات المتوقعة
الأرباح المتوقعة
بيانات البنك
معلومات عن ضريبة القيمة المضافة
قرار بشأن نظام الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة للمنشآت الصغيرة (Kleinunternehmerregelung)
معلومات حول تحديد الأرباح

نوع النشاط

وصف نشاطك بوضوح وبشكل محدد. لا تكتفِ بكتابة «خدمات»، بل اذكر بالضبط ما الذي تقدمه.

أمثلة:

تصميم المواقع ورعاية الموقع التقنية
تنظيف المباني للعملاء الخاصين والشركات.
خدمة حلاقة متنقلة
خدمات الترجمة
استشارات الشركات للمؤسسات الصغيرة

الإيرادات والأرباح المتوقعة

قدّر بشكل واقعي. القيم المرتفعة جدًا أو المنخفضة جدًا قد تؤدي لاحقًا إلى دفعات مقدمة غير مناسبة أو أسئلة متابعة.

نظام الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة للمنشآت الصغيرة (Kleinunternehmerregelung)

تحقق جيدًا مما إذا كنت ترغب في استخدام نظام الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة للمنشآت الصغيرة (Kleinunternehmerregelung). هذا القرار يؤثر على ما إذا كنت ستدرج ضريبة القيمة المضافة في فواتيرك وتقدم إقرارات ضريبية منتظمة.

بيانات البنك

قدّم حسابًا يمكنك الاعتماد عليه لنشاطك التجاري الحر. من الحكمة فصل المدفوعات الشخصية والتجارية قدر الإمكان من أجل تنظيم المكتب بشكل جيد.

تقديم الإقرار الضريبي عبر إلستر

بعد التسجيل، يمكنك ملء نماذج الضرائب عبر ELSTER وإرسالها إلكترونيًا إلى مكتب الضرائب.

يجب على المستقلين تقديم إقرارات مختلفة حسب الحالة. ما يكون مهمًا غالبًا هو:

النماذج المطلوبة تعتمد على نشاطك المحدد، وشكل شركتك القانوني، وامتثالك لضريبة القيمة المضافة، ووضعك العملي. إذا كنت غير متأكد، يُفضل أن تسأل مكتب الضرائب الخاص بك أو استشارة ضريبية مؤهلة.

التحضير: يجب عليك جمع هذه المستندات.

قبل أن تقوم بإنشاء إقرار ضريبي أو إعلان ضريبة القيمة المضافة المسبق في ELSTER، يجب أن تكون مستنداتك معدّة بالكامل.

اجمع من بين أشياء أخرى:

الفواتير الصادرة
فواتير الوارد
الإيصالات
إثباتات الدفع
كشوف الحساب
إيصالات المصاريف التشغيلية
العقود
سجل الرحلات، إذا كان ذا صلة
إثباتات التأمينات
إثباتات لمعدات العمل
مستندات الرواتب، في حال تم توظيف موظفين

كلما كانت أعمال مكتبك الجارية منظمة بشكل أفضل، أصبح الإرسال الإلكتروني عبر ELSTER أسهل لاحقًا.

ELSTER لا يحل محل المحاسبة

خطأ شائع هو الاعتقاد بأن ELSTER يقوم تلقائيًا بكل المحاسبة. هذا ليس صحيحًا.

إلستر مخصص بشكل أساسي للإرسال الإلكتروني إلى إدارة الضرائب. ويتم الإعداد الفعلي مسبقاً:

كتابة الفواتير
جمع الإيصالات
التحقق من المدفوعات
تعيين الإيرادات والمصروفات
تحضير ضريبة المبيعات
احتفظ بالمستندات كاملة

يستخدم العديد من العاملين لحسابهم الخاص لذلك برنامج مكتب أو محاسبة. الحركة العضلية يمكنه المساعدة هنا عن طريق إدارة الفواتير والإيصالات والمدفوعات الواردة والعملاء والوثائق بشكل منظم في مكان واحد. ثم يتم الإرسال الضريبي عبر ELSTER أو بمساعدة مستشار ضريبي.

أخطاء شائعة في ELSTER

خطأ 1: إنشاء حساب ELSTER متأخر جدًا

العديد من المؤسسين يهتمون بـ ELSTER فقط عندما يحتاجون إلى رقم الضريبة بشكل عاجل. هذا قد يؤدي إلى تأخيرات.

لتجنب هذا الخطأ: أنشئ حساب ELSTER الخاص بك في أقرب وقت ممكن، ويفضل مباشرة بعد اتخاذ قرار العمل الحر أو بعد تسجيل النشاط التجاري بقليل.

خطأ 2: تقديم استمارة التسجيل الضريبي متأخرًا.

يجب إرسال استمارة التسجيل الضريبي خلال شهر واحد من بدء النشاط.

لتجنب هذا الخطأ: حضّر المعلومات الأساسية قبل ملء الاستبيان. يشمل ذلك النشاط، تاريخ البدء، الإيرادات المقدرة، بيانات الحساب البنكي وقرار نظام الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة للمنشآت الصغيرة (Kleinunternehmerregelung).

خطأ 3: وصف النشاط بشكل غير دقيق

يمكن أن تسبب وصف الوظيفة غير الواضح أسئلة متابعة.

لتجنب هذا الخطأ: صف بالتفصيل الخدمات التي تقدمها ولأي فئة من العملاء تعمل.

خطأ 4: تقدير الإيرادات والأرباح بشكل غير واقعي.

المعلومات في الاستبيان تقديرية. ومع ذلك، يجب أن تكون مفهومة.

لتجنب هذا الخطأ: قم بإنشاء خطة بسيطة مع الإيرادات المتوقعة والتكاليف والأرباح. لا تستخدم أرقاماً وهمية.

الخطأ 5: فقدان ملف الشهادة

ملف الشهادة مهم للوصول إلى ELSTER. إذا فُقد، أو انتهت صلاحيته، أو تم نسيان كلمة المرور، يمكن استعادة الوصول عبر تجديد الدخول إلى ELSTER.

لتجنب هذا الخطأ: احفظ ملف الشهادة بأمان واحتفظ بنسخة احتياطية محمية. يمكنك العثور على صفحة استعادة ELSTER على الرابط التالي. تمكين تسجيل الدخول مرة أخرى

خطأ 6: رتب الإيصالات فقط في نهاية السنة.

من يرتب الإيصالات فقط قبل تقديم الإقرار الضريبي مباشرةً، سيفقد السيطرة بسرعة.

لتجنب هذا الخطأ: اجمع ونظم الإيصالات باستمرار. تحقق من الإيرادات والمصروفات والدفعات المستلمة بانتظام قدر الإمكان.

قائمة التحقق لأصحاب الأعمال الحرة

قبل التسجيل في ELSTER

جهز رقم التعريف الضريبي.
تحقق من العنوان الحالي
استخدم عنوان بريد إلكتروني صالح
اختر كلمة مرور آمنة
تعيين موقع تخزين ملف الشهادة
افتح تسجيل ELSTER الرسمي: إنشاء حساب مستخدم

قبل استبيان التسجيل الضريبي،

وصف النشاط بوضوح
تحديد تاريخ بدء العمل الحر
تقدير الإيرادات المتوقعة
تقدير النفقات المتوقعة
تحقق من نظام الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة للمنشآت الصغيرة (Kleinunternehmerregelung).
احتفظ بمعلومات البنك جاهزة
التحقق من مكتب الضرائب المسؤول
افتح النموذج المناسب: استبيان التسجيل الضريبي للشركات الفردية

قبل تقديم الإقرار الضريبي

جمع الفواتير
جمع الإيصالات
فحص كشوف الحساب
تعيين الإيرادات والمصروفات
التحقق من ضريبة المبيعات
توضيح الأسئلة المفتوحة مع مكتب الضرائب أو مستشار الضرائب
تحقق من إدخالات ELSTER قبل الإرسال
حفظ بروتوكول النقل

الأسئلة الشائعة حول ELSTER

ما هو إلستر؟

إلستر هو البوابة الإلكترونية للإدارة الضريبية الألمانية. يستخدمه العاملون لحسابهم الخاص لإرسال نماذج الضرائب والبيانات الضريبية إلكترونياً إلى مكتب الضرائب. ال

هل ELSTER مجاني؟

نعم، استخدام ELSTER مجاني. ومع ذلك، قد تنشأ تكاليف إذا استخدمت أيضًا استشارة ضريبية أو برنامج محاسبة مدفوع.

كم من الوقت تستغرق عملية تسجيل ELSTER؟

يمكن بدء التسجيل عبر الإنترنت بسرعة. ومع ذلك، يجب عليك تخصيص وقت حتى يتم تفعيل الحساب بالكامل، لأن بيانات التفعيل تصل حسب الإجراء عبر البريد الإلكتروني أو عبر البريد الإلكتروني والبريد العادي. الصفحة الرسمية لذلك هي تفعيل حساب المستخدم

هل يمكنني تقديم إقراري الضريبي على الورق بعد؟

بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص، فإن الإرسال الإلكتروني مطلوب في كثير من الحالات. في حالة حساب الفائض والإيرادات، يشير ELSTER إلى أن الإرسال الإلكتروني مخطط له بشكل أساسي. في الحالات الصعبة، يمكن لمكتب الضرائب أن يتنازل عن الإرسال الإلكتروني بناءً على طلب.

يمكنك العثور على مزيد من المعلومات على ELSTER. بيان الإيرادات والمصروفات المبسّط (EÜR) / الملحق EÜR

هل أحتاج إلى ELSTER لتقديم طلب رقم ضريبي؟

نعم. إذا قمت بتأسيس شركة أو بدأت العمل بشكل مستقل، يتم تقديم طلب الحصول على رقم الضريبة إلكترونيًا من خلال استبيان التسجيل الضريبي. يمكنك العثور على المعلومات الرسمية حول ELSTER على الصفحة. هل أسست شركة أو بدأت عملك الخاص؟

هل سأحصل على رقم الضريبة فور إرسال الطلب؟

لا. مكتب الضرائب يفحص الاستبيان ويعين رقم الضريبة بعد ذلك. وفقًا لنظام ELSTER، ستحصل على رقم الضريبة من مكتب الضرائب عن طريق البريد بعد فحص الاستبيان.

هل يجب علي التسجيل في ELSTER كل سنة من جديد؟

لا. التسجيل لا يتم كل سنة من جديد. يمكنك الاستمرار في استخدام حساب ELSTER الخاص بك بشكل دائم طالما أن الوصول يعمل وبياناتك محدثة.

هل ELSTER برنامج محاسبة؟

لا. ELSTER هو بشكل أساسي بوابة لإرسال بيانات الضرائب إلكترونيًا إلى مكتب الضرائب. المحاسبة الجارية، إصدار الفواتير، تسجيل الإيصالات ومراقبة المدفوعات يجب أن تنظمها بنفسك مسبقًا أو تستخدم برنامج مناسب للقيام بها.

ماذا يحدث إذا فاتتني المواعيد النهائية؟

تؤدي المواعيد الضريبية الفائتة إلى أضرار، مثل غرامات التأخير، أو الاستفسارات، أو التأجيلات. إذا لم تكن متأكدًا، من الأفضل أن تتواصل مع مكتب الضرائب الخاص بك أو استشارة ضريبية مؤهلة في وقت مبكر.

الخلاصة

يُعد ELSTER جزءًا أساسيًا من إدارة الضرائب للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص في ألمانيا. من خلال البوابة، يتم إرسال النماذج والتصريحات المهمة إلكترونيًا إلى مكتب الضرائب. خاصة عند التأسيس، يكون ELSTER مهمًا لأن رقم الضريبة يُطلب عبر استبيان التسجيل الضريبي.

مع ذلك، لا يمكن لـ ELSTER أن يحل محل تنظيم المكتب الجيد. يجب تجهيز الفواتير والإيصالات والمدفوعات وبيانات العمل بشكل كامل وقابل للتتبع مسبقًا. من يعتني بمستنداته بشكل مستمر يتجنب التوتر عند إعداد الإقرارات الضريبية، والإقرارات المسبقة لضريبة القيمة المضافة، والاستفسارات من مكتب الضرائب.

لذلك بالنسبة لأصحاب الأعمال الحرة: يُنصح بإعداد ELSTER مبكرًا، وتجهيز البيانات بعناية، وعدم تأجيل الوفاء بالالتزامات الضريبية حتى اللحظة الأخيرة.

المصادر والحالة

الحالة: ٢٤ يونيو ٢٠٢٦

تم إعداد هذا المقال استنادًا إلى المعلومات المتاحة للجمهور من إدارة الضرائب الألمانية والمكتب الفيدرالي المركزي للضرائب.

تقدم هذه المقالة لمحة عامة ولا تحل محل الاستشارة الضريبية الفردية. في حال وجود أسئلة ضريبية محددة، يرجى الاتصال بمكتب الضرائب المختص أو استشارة مستشار ضريبي مؤهل.

ELSTER للعاملين لحسابهم الخاص: دليل مبسّط للبدء