ELSTER za samozaposlene: registracija i porezni broj

ELSTER za samozaposlene: jednostavno objašnjena registracija, porezni broj i porezna prijava

ELSTER je online portal njemačke porezne uprave. Samozaposleni ga koriste za elektroničko slanje poreznih podataka poreznoj upravi, na primjer obrazac za porezno evidentiranje, predprijave PDV-a ili porezne prijave.

Ukratko objašnjeno: Što je ELSTER?

ELSTER je online portal njemačke porezne uprave. Putem ELSTERA samozaposleni, slobodna zanimanja i poduzetnici mogu online popunjavati porezne obrasce i elektronički ih slati poreznoj upravi.

Za samozaposlene ELSTER je posebno važan jer se mnogi porezni postupci moraju obavljati elektronički. To uključuje, na primjer, prijavu poreznog broja, predaju računa prihoda i rashoda te prijenos podataka o PDV-u.

Važno je: ELSTER ne zamjenjuje knjigovodstvo. Portal služi prvenstveno za elektroničko slanje podataka poreznoj upravi. Računi, potvrde, primitci plaćanja, kupci i tekući poslovni podaci trebaju biti prethodno uredno organizirani.

Za što samozaposleni trebaju ELSTER?

Samozaposleni trebaju ELSTER prvenstveno za komunikaciju s poreznom upravom. Ovisno o djelatnosti, pravnoj formi i poreznoj situaciji, mogu biti relevantni različiti obrasci.

Tipični primjeri korištenja su:

Zahtjev za porezni broj za novo poduzeće
Porezni upitnik za samostalne poduzetnike predati
prethodna prijava PDV-a poslati
godišnja prijava PDV-a predati
prijava poreza na dohodak elektronički podnijeti
pojednostavljeni obračun prihoda i rashoda (EÜR) poslati
prijava njemačkog poreza na obrt (Gewerbesteuer) podnijeti, ako je potrebno
prijava poreza na plaću (Lohnsteuer-Anmeldung) poslati, ako imate zaposlene
ostali obrasci i poruke poslati poreznoj upravi

Ne odnosi se svaki obrazac na svakog samozaposlenog. Koje su prijave potrebne ovisi, između ostalog, o tome radite li u obrtu ili kao slobodno zanimanje, jeste li obveznik PDV-a, imate li zaposlenike i koju metodu obračuna dohotka koristite.

Je li ELSTER obvezan za samozaposlene?

Za mnoge porezne postupke propisano je elektroničko podnošenje. To je posebno važno prilikom osnivanja: Ako osnivate tvrtku ili postajete samozaposleni, porezni broj se od 1. siječnja 2021. mora zatražiti elektronički putem obrasca za poreznu prijavu.

Upitnik za poreznu registraciju mora se poslati nadležnom poreznom uredu bez poziva, u roku od mjesec dana nakon početka obavljanja djelatnosti. Službene informacije o tome možete pronaći na stranici ELSTER-a. Osnovali ste tvrtku ili postali samozaposleni?.

I bilanca prihoda i rashoda u načelu se također šalje elektronički. Za Prilog EÜR ELSTER napominje da se prijenos vrši prema službeno propisanom skupu podataka putem daljinskog prijenosa podataka. U posebnim slučajevima porezni ured može, na zahtjev, odustati od elektroničke dostave.

U praksi to znači: tko radi kao samozaposleni, trebao bi se na vrijeme pobrinuti za ELSTER račun i ne čekati da rok bude skoro istekao.

Registracija u ELSTER: što biste trebali pripremiti

Registracija na ELSTER je besplatna i odvija se preko službenog portala. Početna stranica je Kreiraj korisnički račun.

Za registraciju biste trebali imati sljedeće podatke i pristupe:

važeća e-mail adresa
osobni porezni identifikacijski broj
datum rođenja
trenutna adresa
pristup svojoj pošti
sigurna lozinka
sigurno mjesto za pohranu datoteke certifikata

Porezni identifikacijski broj je jedanaesteroznamenkasti broj. Trajno je važeći i ne sadrži osobne informacije o dotičnoj osobi. Informacije o tome daje Savezni središnji ured za poreze na stranici Porezni identifikacijski broj .

Nakon registracije dobit ćete podatke za aktivaciju. Ovisno o odabranoj identifikaciji, oni dolaze putem e-pošte ili putem e-pošte i pošte. Tek tada korisnički račun može biti potpuno aktiviran. Službene upute možete pronaći na Aktivirajte korisnički račun.

Zato si rezervirajte malo vremena. Registracija se brzo pokreće, ali račun nije uvijek odmah potpuno dostupan.

Korak po korak: Kreiranje ELSTER računa

1. Otvorite službenu ELSTER registraciju

Otvorite službenu stranicu za registraciju ELSTER-a: https://www.elster.de/eportal/registrierung.

Nemojte koristiti rezultate pretraživanja ili oglase ako niste sigurni. Posjetite ELSTER izravno preko službene domene elster.de .

2. Odaberite korisnički račun

Odaberite za koga će se kreirati korisnički račun. Za mnoge osnivače i samozaposlene, u početku je dovoljan korisnički račun za privatnu osobu. Tvrtke, ovisno o situaciji, također mogu trebati korisnički račun za organizaciju.

Ako ste osnovali tvrtku ili postali samozaposleni, trebali biste dodatno obratiti pažnju na ELSTER informacije o osnivanju tvrtke .

3. Odaberite opciju prijave

ELSTER nudi različite opcije prijave. Za mnoge korisnike, datoteka certifikata je uobičajena varijanta. Ova datoteka, zajedno s vašom lozinkom, služi kao pristup vašem ELSTER računu.

Više informacija o registraciji, datoteci certifikata i lozinci možete pronaći u službenoj ELSTER pomoći za registraciju.

4. Unesite osobne podatke

Unesite svoje podatke pažljivo. Obratite posebnu pažnju na:

Ispravan pravopis vašeg imena
ispravan porezni identifikacijski broj
Trenutni datum rođenja
trenutačna adresa
radna e-mail adresa

Pogreške u ovim informacijama mogu dovesti do nepravilnog dovršetka registracije ili do upita.

5. Čekaj podatke o aktivaciji

Nakon registracije, dobit ćete podatke o aktivaciji. Ovisno o postupku, oni će biti poslani e-mailom ili e-mailom i poštom. Samo s tim podacima možete aktivirati svoj ELSTER račun.

Službena ELSTER stranica za aktivaciju može se pronaći ovdje: Aktiviraj korisnički račun.

6. Spremi datoteku certifikata

Nakon uspješne aktivacije, izradite ili primite svoju datoteku certifikata. Spremite ovu datoteku na sigurno mjesto i napravite zaštićenu sigurnosnu kopiju.

Ako izgubite svoje pristupne podatke, datoteku certifikata ili lozinku, putem ELSTERA možete pokrenuti obnavljanje pristupa. Odgovarajuća stranica se naziva Ponovno omogućiti prijavu.

Zatražite porezni broj: Upitnik za poreznu evidenciju

Ako se samozaposlite, sama prijava obrta nije dovoljna. Za poreznu evidenciju u financijskoj upravi morate ispuniti Upitnik za poreznu evidenciju i elektronički ga poslati.

ELSTER objašnjava da se od 1. siječnja 2021. porezni broj za tvrtku mora elektronički zatražiti putem upitnika za poreznu evidenciju. Upitnik se mora dostaviti nadležnom poreznom uredu u roku od mjesec dana od početka djelatnosti.

Središnja informativna stranica o tome je: Osnovali ste tvrtku ili postali samostalni?.

Za obrtnike postoji poseban ELSTER obrazac: Upitnik za poreznu evidenciju za obrtnike.

Ovaj upitnik je između ostalog važan kod pokretanja:

trgovačke djelatnosti
samostalne ili slobodne profesije
poljoprivredne i šumarske djelatnosti

Druge pravne forme koriste druge upitnike. Pregled možete pronaći na ELSTER stranici Svi obrasci.

Koje informacije su važne u obrascu?

Upitnik za poreznu registraciju je više od običnog početnog obrasca. Vaši podaci pomažu poreznoj upravi da vaše aktivnosti porezno svrsta.

Tipične informacije u upitniku su:

osobni podaci ili podaci o tvrtki
adresa
nadležna porezna uprava
vrsta djelatnosti
početak djelatnosti
očekivani prihodi
očekivana dobit
bankovni podaci
podaci o PDV-u
odluka o režimu: njemački režim oslobođenja malih poduzetnika od PDV-a (Kleinunternehmerregelung)
podaci o utvrđivanju dobiti

vrsta djelatnosti

Opišite svoje djelatnosti jasno i konkretno. Nemojte samo pisati „usluge“, već što preciznije što nudite.

Primjeri:

Web dizajn i tehnička podrška web stranica
Čišćenje zgrada za privatne i poslovne klijente
mobilna frizerska usluga
Prijevoditeljske usluge
Poslovno savjetovanje za male tvrtke

Očekivani prihodi i dobici

Procijenite realno. Previsoki ili preniski iznosi mogu kasnije uzrokovati neprikladne predujmove ili upite.

njemački režim oslobođenja malih poduzetnika od PDV-a (Kleinunternehmerregelung)

Pažljivo provjerite želite li koristiti njemački režim oslobođenja malih poduzetnika od PDV-a (Kleinunternehmerregelung). Odluka utječe na to hoćete li iskazivati porez na dodanu vrijednost na svojim računima i redovito podnositi prijave PDV-a.

Bankovni račun

Unesite račun koji pouzdano možete koristiti za svoju samostalnu djelatnost. Za dobru uredsku organizaciju korisno je što jasnije odvojiti privatne i poslovne uplate.

Podnošenje porezne prijave putem ELSTER

Nakon registracije možete ispunjavati porezne obrasce putem ELSTER-a i slati ih elektronički poreznoj upravi.

Samostalni poduzetnici moraju, ovisno o situaciji, podnositi različite izjave. Često relevantni su:

Koji obrasci su potrebni ovisi o vašem konkretnom djelovanju, pravnoj formi, obvezi poreza na promet i poslovnoj situaciji. U slučaju nesigurnosti trebali biste se obratiti svojoj poreznoj upravi ili kvalificiranom poreznom savjetniku.

Priprema: Trebali biste prikupiti ove dokumente

Prije nego što napravite poreznu prijavu ili prijavu PDV-a u ELSTER-u, trebali biste pripremiti sve potrebne dokumente.

Sakupite, između ostalog:

Izlazne račune
Ulazne račune
Račune/kvite
Dokaze o uplatama
Izvatke s računa
Dokaze o poslovnim troškovima
Ugovore
Evidenciju vožnje, ako je relevantno
Dokaze o osiguranju
Dokaze o radnim sredstvima
Plaćene dokumente, ako zapošljavate radnike

Što je vaša uredska administracija urednije organizirana, to će kasnije elektroničko slanje preko ELSTER-a biti jednostavnije.

ELSTER ne zamjenjuje knjigovodstvo

Česta pogreška je pretpostavka da ELSTER automatski vodi cijelo knjigovodstvo. To nije slučaj.

ELSTER je prvenstveno namijenjen za elektroničko slanje poreznim vlastima. Priprema se zapravo odvija prije toga:

Pisanje računa
Prikupljanje dokaza
Kontrola uplata
Dodjeljivanje prihoda i rashoda
Priprema poreza na promet
Održavanje potpunih dokumenata

Za to mnogi samozaposleni koriste uredski ili knjigovodstveni softver. Motorica može ovdje pomoći tako što se računi, dokazi, uplate, klijenti i dokumenti strukturirano upravljaju na jednom mjestu. Porezno slanje se potom obavlja putem ELSTER-a ili uz pomoć poreznog savjetovanja.

Česte pogreške kod ELSTER-a

Pogreška 1: Prekasno otvaranje ELSTER računa

Mnogi osnivači brinu se o ELSTER-u tek kada hitno trebaju porezni broj. To može dovesti do kašnjenja.

Kako izbjeći grešku: Napravite svoj ELSTER račun što je ranije moguće, najbolje odmah nakon odluke o samozapošljavanju ili ubrzo nakon registracije tvrtke.

Greška 2: Predati upitnik za porezno evidentiranje prekasno

Upitnik za porezno evidentiranje mora se poslati unutar mjesec dana nakon početka djelatnosti.

Kako izbjeći grešku: Pripremite najvažnije podatke prije nego što ispunite upitnik. To uključuje djelatnost, datum početka, procijenjeni promet, bankovne podatke i odluku o njemački režim oslobođenja malih poduzetnika od PDV-a (Kleinunternehmerregelung).

Greška 3: Nejasno opisati djelatnost

Nejasan opis djelatnosti može izazvati dodatna pitanja.

Kako izbjeći grešku: Konkretno opišite koje usluge nudite i za koju skupinu klijenata radite.

Pogreška 4: Nerealno procjenjivanje prihoda i dobiti

Podaci u upitniku su procjene. Ipak, trebali bi biti razumljivi.

Kako izbjeći pogrešku: Napravite jednostavan plan s očekivanim prihodima, troškovima i dobiti. Nemojte koristiti izmišljene brojeve.

Pogreška 5: Gubitak datoteke certifikata

Datoteka certifikata je važna za pristup ELSTER-u. Ako se izgubi, istekne ili ako se zaboravi lozinka, pristup se može obnoviti preko ELSTER obnove pristupa.

Kako izbjeći pogrešku: Sigurno pohranite datoteku certifikata i napravite zaštićenu sigurnosnu kopiju. Stranicu za obnovu ELSTER-a možete pronaći na Omogućavanje ponovnog prijavljivanja.

Pogreška 6: Sortiranje računa tek na kraju godine

Tko dokaze sortira tek neposredno prije porezne prijave, brzo gubi pregled.

Ovako možete izbjeći tu pogrešku: Kontinuirano prikupljajte i uređujte dokaze. Redovito provjeravajte prihode, rashode i primitke plaćanja.

Popis stvari za samozaposlene

Prije ELSTER registracije

pripremite porezni identifikacijski broj
provjerite trenutnu adresu
koristite važeću e-mail adresu
odaberite sigurnu lozinku
odaberite mjesto za spremanje datoteke certifikata
otvorite službenu ELSTER registraciju: izradite korisnički račun

Prije upitnika za poreznu evidenciju

jasno opišite djelatnost
postavite datum početka samozapošljavanja
procijenite očekivane prihode
procijenite očekivane rashode
provjerite odgovara li vam režim: njemački režim oslobođenja malih poduzetnika od PDV-a (Kleinunternehmerregelung)
pripremite podatke bankovnog računa
provjeriti nadležni porezni ured
otvoriti odgovarajući obrazac: Upitnik za poreznu registraciju za samostalne poduzetnike

Prije porezne prijave

prikupiti račune
prikupiti potvrde
pregledati izvatke s računa
rasporediti prihode i rashode
provjeriti porez na dodanu vrijednost
razjasniti otvorena pitanja s poreznim uredom ili poreznim savjetnikom
provjeriti unose u ELSTER prije slanja
spremiti zapisnik prijenosa

Česta pitanja o ELSTER-u

Što je ELSTER?

ELSTER je online portal njemačke porezne uprave. Samostalni poduzetnici ga koriste za elektroničko slanje poreznih obrazaca i podataka poreznom uredu.

Je li ELSTER besplatan?

Ja, korištenje ELSTERA je besplatno. Troškove možete imati ako dodatno koristite porezno savjetovanje ili plaćeni knjigovodstveni softver.

Koliko traje registracija za ELSTER?

Registracija se može brzo započeti online. Ipak, račun može biti potpuno aktiviran tek nakon nekog vremena, jer se aktivacijski podaci, ovisno o postupku, šalju e-mailom ili e-mailom i poštom. službena stranica za to je Aktiviraj korisnički račun.

Mogu li još uvijek predati svoju poreznu prijavu na papir?

Za samostalne djelatnike elektronsko podnošenje u mnogim slučajevima je obavezno. Kod obračuna prihoda i rashoda ELSTER upozorava da je elektronsko podnošenje načelno predviđeno. U iznimnim slučajevima porezna uprava može, na zahtjev, odustati od elektronskog podnošenja.

Više informacija možete pronaći kod ELSTERA na pojednostavljeni obračun prihoda i rashoda (EÜR) / Prilog EÜR.

Trebam li ELSTER da bih zatražio porezni broj?

Da. Ako osnivate tvrtku ili se samozapošljavate, porezni broj se elektronski traži putem upitnika za poreznu registraciju. Službenu ELSTER informaciju o tome možete pronaći na stranici Osnovali ste tvrtku ili se samozaposlili?.

Hoću li dobiti porezni broj odmah nakon slanja?

Ne. Porezna uprava pregledava upitnik i zatim dodjeljuje porezni broj. Prema ELSTER-u, porezni broj ćete nakon pregleda upitnika od strane porezne uprave dobiti poštom.

Moram li se svake godine ponovno registrirati na ELSTER?

Ne. Registracija se ne obavlja svake godine iznova. Svoj ELSTER račun možete koristiti stalno, sve dok prijava funkcionira i podaci su ažurirani.

Je li ELSTER softver za knjigovodstvo?

Ne. ELSTER je prvenstveno portal za elektroničko slanje poreznih podataka poreznoj upravi. Redovno knjigovodstvo, fakturiranje, evidentiranje dokumenata i kontrola plaćanja morate sami organizirati ili koristiti odgovarajući softver.

Što se događa ako propustim rokove?

Propušeni porezni rokovi mogu dovesti do problema, poput kašnjenja s plaćanjem, dodatnih upita ili odgoda. Ako niste sigurni, najbolje je da na vrijeme kontaktirate svoj Porezni ured ili kvalificiranog poreznog savjetnika.

Zaključak

ELSTER je za samozaposlene u Njemačkoj ključni dio porezne administracije. Putem portala važne obrasce i prijave šaljete elektronički Poreznom uredu. Posebno je važan kod osnivanja, jer se porezni broj traži putem obrasca za porezno evidentiranje.

Ipak, ELSTER ne može zamijeniti urednu organizaciju u uredu. Računi, potvrde, uplate i poslovni podaci moraju se unaprijed potpuno i pregledno pripremiti. Tko redovito vodi svoje dokumente, izbjegava stres kod poreznih prijava, predujmova poreza na dodanu vrijednost i upita od porezne uprave.

Za samozaposlene to znači: ELSTER postaviti na vrijeme, podatke pažljivo pripremiti i porezne obveze ne obavljati tek pred krajnji rok.

Izvori i stanje

Stanje: 24. lipnja 2026.

Ovaj je članak izrađen na temelju javno dostupnih informacija njemačke porezne uprave i Saveznog središnjeg ureda za poreze.

Ovaj članak pruža opći pregled i ne zamjenjuje individualno porezno savjetovanje. Za posebna porezna pitanja obratite se svom nadležnom poreznom uredu ili kvalificiranom poreznom savjetniku.

ELSTER za samozaposlene: jednostavan vodič za početak