ELSTER для самозайнятих: реєстрація та податковий номер

ELSTER для самозайнятих: реєстрація, податковий номер та податкова декларація просто пояснено

ELSTER — це онлайн-портал німецької податкової служби. Самозайняті використовують його, щоб електронно передавати податкові дані до податкової служби, наприклад, анкету для податкової реєстрації, попередні звіти з ПДВ або податкові декларації.

Коротко пояснено: що таке ELSTER?

ELSTER — це онлайн-портал німецької податкової служби. Через ELSTER самозайняті, фрілансери та підприємці можуть заповнювати податкові форми онлайн і відправляти їх електронно до податкової.

Для самозайнятих ELSTER особливо важливий, тому що багато податкових процесів потрібно виконувати електронно. До них належать, наприклад, подання заявки на податковий номер, подання прибутково-витратного звіту та передача даних щодо ПДВ.

Важливо: ELSTER не замінює бухгалтерію. Портал в основному служить для електронної подачі даних до податкової служби. Рахунки, квитанції, надходження платежів, клієнти та поточні бізнес-дані слід заздалегідь добре організувати.

Для чого самозайнятим потрібен ELSTER?

Самозайняті використовують ELSTER насамперед для комунікації з податковою. Залежно від діяльності, правової форми та податкової ситуації, можуть бути актуальні різні форми.

Типові випадки використання:

Подати заявку на податковий номер для нового підприємства
Податковий опитувальник для індивідуального підприємництва подати
попередня декларація з ПДВ надіслати
річна декларація з ПДВ подати
декларація з податку на доходи подати електронно
розрахунок доходів і витрат (EÜR) надіслати
декларація з промислового податку (Gewerbesteuer) Подати, якщо потрібно
декларація з податку на заробітну плату (Lohnsteuer-Anmeldung) Надіслати, якщо є наймані працівники
Інші форми та повідомлення Надіслати до податкової

Не кожна форма стосується кожного самозайнятого. Які декларації потрібні, залежить, серед іншого, від того, чи працюєте ви у комерції чи як фрілансер, чи зобов’язані сплачувати ПДВ, чи маєте найманих працівників та який спосіб визначення прибутку використовуєте.

Чи є ELSTER обов’язковим для самозайнятих?

Для багатьох податкових процесів електронна подача обов’язкова. Особливо це важливо під час заснування: якщо ви створюєте підприємство або стаєте самозайнятим, податковий номер з 1 січня 2021 року потрібно подавати електронно через анкету для податкової реєстрації.

Анкета для податкового обліку має бути надіслана до відповідного податкового органу протягом місяця після початку діяльності без окремого запиту. Офіційну інформацію про це можна знайти на сторінці ELSTER Заснували компанію чи стали самозайнятим?.

Навіть розрахунок надлишку доходів і витрат зазвичай надсилається в електронному вигляді. Для Додатка EÜR ELSTER зазначає, що передача відбувається відповідно до офіційно встановленого формату через дистанційну передачу даних. У випадках крайньої необхідності податковий орган може на прохання відмовитися від електронної передачі.

Це означає на практиці: хто працює самостійно, повинен завчасно подбати про обліковий запис ELSTER і не чекати, поки строк буде на носі.

Реєстрація в ELSTER: що слід підготувати

Реєстрація на ELSTER безкоштовна і здійснюється через офіційний портал. Початкова точка — сторінка Створити обліковий запис.

Для реєстрації варто мати під рукою такі дані та доступи:

дійсна електронна адреса
особистий податковий ідентифікаційний номер
дата народження
актуальна адреса
доступ до вашої пошти
надійний пароль
безпечне місце для зберігання файла сертифіката

Податковий ідентифікаційний номер — це одинадцятизначний номер. Він дійсний постійно і не містить особистої інформації про конкретну особу. Інформацію про нього надає Федеральне центральне податкове управління на сторінці Податковий ідентифікаційний номер .

Після реєстрації ви отримаєте дані для активації. Залежно від обраної ідентифікації, вони надходитимуть електронною поштою або електронною поштою й поштою. Лише після цього обліковий запис можна буде повністю активувати. Офіційну інструкцію можна знайти за посиланням Активувати обліковий запис.

Тому передбачте трохи часу. Реєстрація починається швидко, але обліковий запис не завжди відразу готовий до повного використання.

Крок за кроком: Створення облікового запису ELSTER

1. Відкрити офіційну реєстрацію ELSTER

Відкрийте офіційну сторінку реєстрації ELSTER: https://www.elster.de/eportal/registrierung.

Не використовуйте результати пошуку чи рекламні оголошення, якщо не впевнені. Беріть прямий доступ до ELSTER через офіційний домен elster.de .

2. Обрати обліковий запис

Виберіть, для кого потрібно створити користувацький акаунт. Для багатьох засновників та самозайнятих людей спочатку достатньо користувацького акаунта для приватної особи. Компанії залежно від ситуації також можуть потребувати обліковий запис організації.

Якщо ви заснували компанію або стали самозайнятою особою, вам слід додатково ознайомитися з інформацією ELSTER щодо заснування компанії .

3. Вибір опції входу

ELSTER пропонує різні опції входу. Для багатьох користувачів звичайною є сертифікатна файл. Цей файл разом із вашим паролем служить доступом до вашого ELSTER-акаунта.

Додаткову інформацію про реєстрацію, сертифікатний файл і пароль можна знайти в офіційній довідці ELSTER щодо реєстрації.

4. Введіть особисті дані

Уведіть свої дані уважно. Особливо зверніть увагу на:

правильне написання вашого імені
правильний податковий ідентифікаційний номер
актуальна дата народження
актуальна адреса
робоча електронна пошта

Помилки у цих даних можуть призвести до того, що реєстрація не буде завершена правильно або виникнуть запитання.

5. Очікуйте дані для активації

Після реєстрації ви отримаєте дані для активації. Залежно від процедури, їх надсилають електронною поштою або електронною поштою та поштою. Лише з цими даними ви зможете активувати свій акаунт ELSTER.

Офіційну сторінку ELSTER для активації можна знайти тут: Активувати обліковий запис користувача.

6. Зберегти файл сертифіката

Після успішної активації створіть або отримайте свій файл сертифіката. Збережіть цей файл у безпечному місці та зробіть захищену резервну копію.

Якщо ви втратите свої дані для входу, файл сертифіката або пароль, ви можете через ELSTER ініціювати оновлення доступу. Відповідна сторінка називається Дозволити повторний вхід.

Подання податкового номера: Анкета для податкової реєстрації

Якщо ви плануєте займатися самозайнятістю, одного лише отримання дозволу на підприємницьку діяльність недостатньо. Для податкової реєстрації у податковій службі потрібно заповнити анкету для податкової реєстрації та надіслати її електронно.

ELSTER пояснює, що з 1 січня 2021 року податковий номер компанії має бути поданий електронно разом із анкетою для реєстрації податків. Анкету потрібно подати відповідальному податковому офісу протягом одного місяця після початку діяльності.

Центральна інформаційна сторінка: Ви заснували компанію чи стали самозайнятими?.

Існує окрема форма ELSTER для індивідуальних підприємниць: анкет для реєстрації податків для індивідуальних підприємниць.

Цей опитувальник має значення, зокрема, у випадку прийняття:

Комерційна діяльність
Самозайнятість або фріланс
Сільськогосподарська та лісова діяльність

Інші юридичні форми використовують різні анкети. Огляд можна знайти на сайті ELSTER Всі форми.

Які дані важливі у анкеті?

Анкета для податкової реєстрації — це більше, ніж проста стартова форма. Ваші дані допомагають податковій оцінити вашу діяльність з точки зору податків.

Типові дані в анкеті:

особисті дані або дані компанії
адреса
відповідна податкова інспекція
вид діяльності
початок діяльності
очікуваний дохід
очікуваний прибуток
банківські реквізити
відомості про податок на додану вартість
рішення щодо режиму: німецький режим звільнення малого бізнесу від ПДВ (Kleinunternehmerregelung)
відомості про визначення прибутку

вид діяльності

Опишіть вашу діяльність чітко та конкретно. Не пишіть просто «послуги», а максимально точно, що ви пропонуєте.

Приклади:

Вебдизайн та технічне обслуговування вебсайтів
Прибирання будівель для приватних та комерційних клієнтів
мобільний перукарський сервіс
Послуги перекладу
Консалтинг для малих підприємств

Очікувані доходи та прибутки

Оцінюйте реалістично. Надто високі або низькі показники можуть пізніше призвести до неправильних авансових платежів або запитань.

німецький режим звільнення малого бізнесу від ПДВ (Kleinunternehmerregelung)

Ретельно перевірте, чи хочете ви використовувати німецький режим звільнення малого бізнесу від ПДВ (Kleinunternehmerregelung). Це рішення впливає на те, чи потрібно вам вказувати ПДВ у рахунках і регулярно подавати попередні декларації з ПДВ.

Банківські реквізити

Вкажіть рахунок, який ви надійно використовуватимете для своєї самостійної діяльності. Для зручного ведення справ рекомендується чітко розділяти приватні та ділові платежі.

Подавати податкову декларацію через ELSTER

Після реєстрації ви можете заповнювати податкові форми через ELSTER і надсилати їх електронно до податкової.

Самозайняті особи повинні подавати різні декларації залежно від ситуації. Часто актуальними є:

Які форми необхідні, залежить від вашої конкретної діяльності, правової форми, обов'язку щодо ПДВ та вашої ділової ситуації. Якщо є сумніви, слід звернутися до податкової або кваліфікованого податкового консультанта.

Підготовка: Ці документи варто зібрати

Перед тим як створювати податкову декларацію або попередню заявку на ПДВ в ELSTER, ваші документи повинні бути повністю підготовлені.

Збирайте, серед іншого:

Вихідні рахунки-фактури
Вхідні рахунки-фактури
Квитанції
Платіжні підтвердження
Виписки з банку
Документи на витрати підприємства
Контракти
Журнал поїздок, якщо це актуально
Підтвердження страхування
Підтвердження на робочі засоби
Документи з оплати праці, якщо є працівники

Чим організованіша ваша поточна робота в офісі, тим простіше буде пізніше електронне подання через ELSTER.

ELSTER не замінює бухгалтерію

Поширена помилка – вважати, що ELSTER автоматично веде всю бухгалтерію. Це не так.

ELSTER насамперед призначений для електронної передачі даних до податкової служби. Насправді підготовка відбувається заздалегідь:

Складання рахунків
Збір квитанцій
Контроль платежів
Розподіл доходів і витрат
Підготовка ПДВ
Ведення повних документів

Для цього багато приватних підприємців використовують офісне або бухгалтерське програмне забезпечення. Motorica може допомогти тут, організовуючи рахунки, квитанції, надходження платежів, клієнтів і документи в одному місці. Податкова передача відбувається потім через ELSTER або за підтримки податкового консультанта.

Поширені помилки при користуванні ELSTER

Помилка 1: занадто пізнє створення облікового запису ELSTER

Багато стартаперів починають займатися ELSTER лише тоді, коли їм терміново потрібен податковий номер. Це може призвести до затримок.

Як уникнути цієї помилки: Створіть свій обліковий запис ELSTER якомога раніше, найкраще відразу після прийняття рішення про самозайнятість або незабаром після реєстрації підприємницької діяльності.

Помилка 2: Подача анкети для податкової реєстрації занадто пізно

Анкету для податкової реєстрації потрібно надіслати протягом місяця після початку діяльності.

Як уникнути цієї помилки: Підготуйте основні дані перед заповненням анкети. До них входять тип діяльності, дата початку, очікуваний обіг, банківські реквізити та рішення щодо режиму: німецький режим звільнення малого бізнесу від ПДВ (Kleinunternehmerregelung).

Помилка 3: Невірний опис діяльності

Нечіткий опис діяльності може викликати запитання.

Як уникнути цієї помилки: Конкретно опишіть, які послуги ви пропонуєте і для якої групи клієнтів працюєте.

Помилка 4: нереалістично оцінювати доходи та прибутки

Дані у запитальнику – це оцінки. Проте вони повинні бути логічними та зрозумілими.

Як уникнути цієї помилки: Створіть простий план з очікуваними доходами, витратами та прибутком. Не використовуйте вигадані цифри.

Помилка 5: втратити файл сертифіката

Файл сертифіката важливий для доступу до ELSTER. Якщо він втрачений, прострочений або ви забули пароль, доступ можна відновити через оновлення доступу до ELSTER.

Як уникнути цієї помилки: Зберігайте файл сертифіката у надійному місці та зробіть захищену резервну копію. Сторінку ELSTER для відновлення доступу можна знайти за адресою Надання можливості повторного входу.

Помилка 6: сортувати квитанції лише наприкінці року

Хто сортує документи лише перед податковою декларацією, швидко втрачає контроль.

Ось як уникнути цієї помилки: Збирайте та впорядковуйте документи постійно. Перевіряйте доходи, витрати та надходження платежів якнайрегулярніше.

Контрольний список для самозайнятих

Перед реєстрацією в ELSTER

підготуйте податковий ідентифікаційний номер
перевірте актуальну адресу
використовуйте дійсну електронну адресу
оберіть надійний пароль
визначте місце збереження файлу сертифіката
відкрийте офіційну реєстрацію в ELSTER: створіть обліковий запис

Перед заповненням опитувальника для податкової реєстрації

чітко опишіть діяльність
визначте дату початку самозайнятості
оцініть очікувані доходи
оцініть очікувані витрати
перевірте, чи підходить вам режим: німецький режим звільнення малого бізнесу від ПДВ (Kleinunternehmerregelung)
підготуйте банківські реквізити
перевірити відповідну податкову службу
відкрити відповідну форму: анкету для податкової реєстрації для індивідуальних підприємців

Перед податковою декларацією

збирати рахунки
збирати чеки
перевіряти виписки з банківського рахунку
віднести доходи та витрати до категорій
перевіряти податок на додану вартість
з’ясовувати відкриті питання з податковою або податковим консультантом
перевірити введені дані в ELSTER перед відправкою
зберегти протокол передачі

Поширені питання про ELSTER

Що таке ELSTER?

ELSTER – це онлайн-портал німецької податкової служби. Підприємці користуються ним для електронної передачі податкових форм і даних до податкової.

Чи ELSTER безкоштовний?

Так, користування ELSTER безкоштовне. Проте можуть виникнути витрати, якщо ви додатково користуєтеся послугами податкового консультанта або платним бухгалтерським ПО.

Скільки часу займає реєстрація в ELSTER?

Реєстрацію можна швидко розпочати онлайн. Проте для повної активації облікового запису слід запланувати час, оскільки дані для активації можуть надсилатися залежно від процедури електронною поштою або електронною поштою та поштою. Офіційна сторінка з цієї теми: Активувати обліковий запис користувача.

Чи можу я ще подати податкову декларацію на паперовому носії?

Для самозайнятих осіб електронна подача у багатьох випадках є обов’язковою. При нарахуванні прибутку за доходами ELSTER зазначає, що електронна подача в принципі передбачена. У складних випадках податкова може за заявою відмовити у вимозі електронної подачі.

Більше інформації можна знайти на сайті ELSTER за адресою розрахунок доходів і витрат (EÜR) / Додаток EÜR.

Чи потрібен мені ELSTER, щоб отримати податковий номер?

Так. Якщо ви створюєте підприємство або стаєте самозайнятим, податковий номер подається електронно через анкету для податкової реєстрації. Офіційну інформацію від ELSTER можна знайти на сторінці Підприємство створене або ви стали самозайнятим?.

Чи отримаю я податковий номер одразу після відправки?

Ні. Податкова перевіряє анкету і після цього присвоює податковий номер. За даними ELSTER, ви отримаєте податковий номер після перевірки анкети від податкової поштою.

Чи повинен я щороку заново реєструватися в ELSTER?

Ні. Реєстрація не проводиться щороку заново. Ви користуєтеся своїм обліковим записом ELSTER постійно, доки доступ працює і ваші дані актуальні.

Чи є ELSTER бухгалтерською програмою?

Ні. ELSTER – це передусім портал для електронної передачі податкових даних до податкової. Поточний бухгалтерський облік, виставлення рахунків, облік документів і контроль платежів потрібно організовувати самостійно або з допомогою відповідного програмного забезпечення.

Що відбувається, якщо я пропущу строки?

Пропущені податкові терміни можуть призвести до негативних наслідків, наприклад, до штрафів за затримку, додаткових запитів або затримок у обробці. Якщо ви не впевнені, варто заздалегідь звернутися до вашої податкової служби або до кваліфікованого податкового консультанта.

Висновок

ELSTER є для самозайнятих в Німеччині ключовою частиною податкового адміністрування. Через портал важливі форми та декларації передаються електронно до податкової служби. Особливо ELSTER важливий при започаткуванні бізнесу, оскільки податковий номер подається через анкету для податкової реєстрації.

Проте ELSTER не замінює чисту офісну організацію. Рахунки, чеки, платежі та бізнес-дані мають бути заздалегідь підготовлені у повному та зрозумілому вигляді. Якщо ви зберігаєте свої документи постійно, ви уникаєте стресу з податковими деклараціями, авансовими деклараціями з ПДВ та запитами до податкової служби.

Для самозайнятих тому застосовується наступне: створіть ELSTER раніше, ретельно готуйте дані та не виконуйте податкові зобов'язання незадовго до дедлайну.

Джерела та Бут

: 24 червня 2026

Ця стаття була складена на основі публічно доступної інформації, наданої німецькими податковими органами та Bundeszentralamt für Steuer.

Ця стаття надає загальний огляд і не замінює індивідуальної податкової консультації. З питаннями щодо конкретних податків звертайтесь до вашої податкової служби або до кваліфікованого податкового консультанта.

ELSTER для самозайнятих: простий посібник для початку